Piano degli indicatori e risultati attesi di bilancio
Piano degli indicatori e risultati attesi di bilancio
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INDICE |
DESCRIZIONE | Anno 2014
Ex CASSATA |
Anno 2014
Ex GATTAPONE |
Anno 2014(*) | Anno 2015 | Anno 2016 | SIGNIFICATO DELL’INDICE |
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Indice di dipendenza da finanziamenti pubblici |
Rapporto tra le entrate da trasferimenti ordinari dello Stato e degli altri Enti pubblici ed il totale delle entrate – Accertamenti |
28,73% |
25,68% | 21,52% | 63,54% | 70,81% | Varia da 0%, dipendenza nulla, 100%, dipendenza massima |
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Incidenza residui attivi |
Rapporto tra gli accertamenti non riscossi sul totale degli accertamenti dell’esercizio di competenza | 0,125 | 0,103 | 0,119 | 0,440 | 0,028 | Varia da 0, produzione nulla di residui, ad uno, produzione massima |
| Incidenza residui passivi | Rapporto tra gli impegni non pagati sul totale degli impegni dell’esercizio di competenza | 0,051 | 0,004 | 0,575 | 0,135 | 0,189 |
Varia da 0, produzione nulla di residui, ad uno, produzione massima |
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Indice della capacità di spesa |
Rapporto tra il totale dei pagamenti (in conto competenza ed in conto residui) dell’anno ed il totale della massa spendibile | 60,51% | 60,00% | 17,65% | 51,57% | 54,61% | E’ una indicazione sulla capacità dell’Istituto di utilizzare completamente tutte le risorse finanziarie accertate. |
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Indice di progettualità finanziaria programmata |
Rapporto tra spese per progetti programmate e spese totali programmate | 62,43% | 50,57% | 41,11% | 63,67% | 76,01% |
In fase di programmazione la percentuale fornisce prevalentemente una indicazione sulla parte di risorse finanziarie previste per attività progettuali, un valore elevato dimostra la capacità di progettare impiegando i finanziamenti disponibili, utilizzando appieno le prerogative dell’autonomia |
| Indice di progettualità finanziaria effettiva | Rapporto tra spese per progetti impegnate e spese totali impegnate | 76,72% | 73,95% | 38,61% | 54,63% | 71,20% |
A consuntivo la percentuale fornisce una indicazione sulla parte di risorse finanziarie effettivamente utilizzate per attività progettuale e quindi un valore elevato dimostra la capacità di gestire i fondi |
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Spesa impegnata per alunno frequentante |
Rapporto tra spese totali impegnate ed alunni frequentanti | € 212,30 | € 331,03 | € 115,52 | € 445,87 | € 664,92 |
L’indicatore offre un valore quantitativo medio dell’ammontare complessivo delle risorse spese per ogni alunno. E’ ovvio ritenere che ad un alto valore corrisponda una quantità ed una qualità maggiore dei servizi di formazione ed istruzione per gli alunni dell’Istituto |
| Spesa impegnata per beni durevoli | Rapporto tra spese impegnate per i beni d’investimento e totale spese impegnate | 4,35% | 7,21% | 19,73% | 21,59% | 15,83% |
Un alto valore corrisponde ad una maggiore disponibilità di laboratori e impianti per gli studenti |
(*) – 4 mesi